En este artículo analizaremos junto a Raquel Mass, cómo la IA impacta en el compliance dentro del marco normativo argentino y cómo puede ayudar a las grandes corporaciones a ser más eficientes y proactivas.
La Inteligencia Artificial (IA) está revolucionando múltiples sectores, y el cumplimiento normativo (compliance) no es la excepción. En un entorno regulatorio cada vez más complejo, especialmente en América Latina y en particular en Argentina, la IA puede convertirse en una herramienta esencial para que las empresas aseguren su cumplimiento y mitiguen riesgos.
Marco Regulatorio en Argentina
Argentina ha avanzado en la creación de un marco regulatorio sólido en términos de compliance y transparencia corporativa, adaptándose a las exigencias internacionales y buscando fomentar una cultura ética en las organizaciones. La Ley de Responsabilidad Penal de Personas Jurídicas (Ley N° 27.401), promulgada en 2017, establece la responsabilidad penal de las empresas y entidades jurídicas en casos de corrupción y exige la implementación de programas de integridad como atenuante o eximente de responsabilidad.
La Ley 27.401 establece que las empresas deben implementar programas de integridad que incluyan:
- Códigos de Ética y Procedimientos: Definen estándares de conducta y normas para prevenir delitos.
- Políticas de Denuncias: Canales seguros para que los empleados reporten conductas indebidas.
- Sistemas de Control Interno: Procesos de auditoría y control que aseguren el cumplimiento de normas y políticas.
Además, existen normativas específicas en sectores como el financiero, donde el Banco Central de la República Argentina (BCRA) y la Unidad de Información Financiera (UIF) requieren estrictos programas de prevención de lavado de dinero y financiación del terrorismo. Este marco establece los lineamientos para que las empresas grandes y medianas aseguren un alto estándar de transparencia y cumplimiento.
En cuanto a la regulación de la IA en Argentina, el país ha avanzado significativamente en la creación de guías, recomendaciones y en la adhesión a principios internacionales que promueven un uso ético, seguro y transparente de la inteligencia artificial. Entre los documentos y compromisos más relevantes se encuentran:
- Disposición 2/2023 de la Subsecretaría de Tecnologías de la Información: Ofrece recomendaciones para el desarrollo y uso de una IA fiable en Argentina, estableciendo lineamientos que buscan minimizar riesgos y garantizar la seguridad y transparencia en las aplicaciones de IA.
- Guía de la Agencia de Acceso a la Información Pública (AAIP): Destinada a entidades públicas y privadas, esta guía aborda aspectos de transparencia y protección de datos personales, promoviendo una inteligencia artificial responsable y respetuosa de los derechos de los ciudadanos.
- Convenio Marco del Consejo de Europa sobre IA y Derechos Humanos (2024): En mayo de 2024, Argentina respaldó este convenio, que establece pautas para asegurar que el desarrollo de la IA respete los derechos humanos, la democracia y el Estado de derecho.
- Principios de IA de la OCDE (2019): Argentina suscribió estos principios, que incluyen directrices para la implementación de IA de manera justa, segura y con respeto a los derechos individuales.
- Recomendación de la UNESCO sobre la Ética de la IA (2021): Argentina también apoya la recomendación de la UNESCO, centrada en promover valores éticos y principios de sostenibilidad en el desarrollo de tecnologías de IA.
- Iniciativas de la ONU sobre Gobernanza de la IA: Argentina ha sido un miembro activo en foros internacionales de la ONU, contribuyendo a la discusión sobre el impacto de la IA en los derechos humanos y el desarrollo sostenible. La ONU, a través de su Agenda 2030, promueve una IA segura y ética, principios que Argentina ha incorporado en sus políticas digitales.
- Directrices de IA del G20: Como miembro del G20, Argentina respalda las directrices de IA de este grupo, que promueven la innovación responsable y la gobernanza coordinada de la IA entre las principales economías del mundo, priorizando prácticas éticas y seguras.
- Apoyo a las Directrices de Hiroshima sobre Inteligencia Artificial: Durante la cumbre del G7 en Hiroshima en octubre de 2023, aunque Argentina no es miembro del G7, expresó su apoyo a estas directrices, que buscan establecer marcos éticos para la IA en temas clave de seguridad y derechos.
- Normativa del Código Civil y Comercial de la Nación (CCCN) sobre responsabilidad objetiva: Las disposiciones del CCCN sobre responsabilidad objetiva son relevantes en el contexto de IA, ya que establecen pautas claras sobre la responsabilidad en el uso de tecnologías avanzadas, apuntando a la protección de los usuarios.
Estos esfuerzos reflejan el compromiso de Argentina con un marco regulatorio y ético que impulse el uso responsable de la IA en el país, alineado con los estándares internacionales en derechos humanos, seguridad y transparencia.
IA y Compliance: cómo puede ayudar a las grandes corporaciones
La IA aporta numerosas ventajas en el ámbito del compliance, especialmente para grandes corporaciones que manejan enormes volúmenes de datos y enfrentan regulaciones complejas. Las siguientes áreas destacan cómo la IA está transformando el compliance en el ámbito corporativo:
- Automatización de Procesos: Las herramientas de IA permiten automatizar tareas repetitivas, como la revisión de contratos, la gestión de auditorías y la creación de reportes de cumplimiento. Esto permite a las empresas liberar recursos humanos para tareas de mayor valor estratégico y minimizar el margen de error humano en tareas críticas.
- Detección de Fraude y Análisis de Riesgo: La IA, a través del análisis de patrones en datos financieros y transaccionales, permite detectar conductas inusuales que podrían señalar fraudes o irregularidades. Al implementar modelos predictivos, las empresas pueden anticiparse a posibles incumplimientos y ajustar sus políticas en consecuencia, un factor clave en sectores como el financiero y el de salud, donde las multas por incumplimiento pueden ser millonarias.
- Monitoreo en Tiempo Real: Con sistemas basados en IA, las empresas pueden supervisar de forma continua el cumplimiento normativo en tiempo real, alertando de inmediato sobre posibles riesgos. Esto es especialmente valioso en el cumplimiento de la normativa de Protección de Datos Personales (Ley N° 25.326) en Argentina, donde es crucial proteger la privacidad de los usuarios y responder rápidamente a incidentes de seguridad.
- Análisis de Documentos Legales y Regulatorios: La IA puede analizar y categorizar documentos legales, como nuevas regulaciones, contratos y documentos de políticas, permitiendo a los equipos legales mantenerse actualizados en normativas relevantes y evaluar rápidamente los cambios necesarios para asegurar el cumplimiento. Esta capacidad se vuelve crítica en contextos como la Ley de Protección de los Derechos del Consumidor o la Ley de Defensa de la Competencia.
- Asistentes Virtuales para Consultas Internas: La IA permite implementar bots de consultas internas que responden en tiempo real a preguntas de los empleados sobre normativas y políticas de compliance, reduciendo el tiempo que los equipos legales y de compliance dedican a responder dudas básicas y garantizando un acceso rápido a la información relevante.
- Procesos de Due Diligence Automatizados para Proveedores y Socios: La IA facilita la implementación de procesos de due diligence automatizados y avanzados para la selección y evaluación de proveedores, clientes y socios. Esto optimiza recursos y permite una toma de decisiones informada, asegurando que las relaciones comerciales cumplan con las políticas de integridad y minimicen riesgos reputacionales o regulatorios.
- Soluciones de e-Learning para Sensibilización en Compliance: La IA puede potenciar plataformas de e-learning que ofrezcan contenidos personalizados y adaptados a las necesidades de formación en compliance, como privacidad de datos, código de ética y políticas de integridad. Esto permite a las empresas asegurar que sus empleados comprendan los aspectos clave de compliance y mantengan un alto estándar de conducta corporativa.
- Herramientas de Gestión de Contratos y Documentos Legales: Las soluciones de IA para la gestión documental permiten una administración descentralizada, estructurada y sistematizada de los contratos y documentos legales. Mantienen el control y la custodia centralizados, asegurando que todos los departamentos cumplan con los requisitos de almacenamiento, acceso y trazabilidad, lo cual es fundamental para la transparencia y la eficiencia operativa.
- Herramientas para Control de Gastos, Reembolsos y Rendiciones: Las soluciones basadas en IA para la gestión de gastos ayudan a mejorar la eficiencia operativa y la transparencia financiera en las organizaciones. Estas herramientas pueden detectar gastos atípicos, automatizar los reembolsos y generar informes detallados que facilitan el cumplimiento de las políticas de gastos y previenen el fraude interno.
En conjunto, la IA representa un cambio de paradigma en el compliance corporativo, permitiendo a las grandes empresas no solo cumplir con sus obligaciones legales, sino también adoptar un enfoque preventivo y estratégico en la gestión de riesgos. La implementación de estas soluciones ayuda a mejorar la eficiencia, fortalecer la transparencia y garantizar que las corporaciones mantengan un alto estándar de integridad en un entorno normativo cada vez más exigente.
Desafíos de la IA en el Compliance: Ética, Transparencia y Calidad de Datos
Aunque la IA ofrece un gran potencial en el ámbito de compliance, su implementación debe abordar varios desafíos importantes:
- Ética y Transparencia: La IA en compliance debe operar con transparencia. Las empresas necesitan políticas claras para garantizar que el uso de algoritmos no vulnere derechos humanos ni dé lugar a sesgos que puedan impactar negativamente en empleados o clientes.
- Calidad y Gestión de Datos: La IA es tan efectiva como los datos en los que se basa. La calidad y veracidad de los datos son esenciales para que los modelos predictivos sean precisos y confiables. En caso de datos erróneos, los resultados pueden ser incorrectos, lo que podría llevar a decisiones erróneas con implicaciones legales y reputacionales. Además, para lograr calidad en los datos, se requiere contar con un gran volumen de datos lo cual en ocasiones puede implicar riesgos de privacidad y seguridad de la información.
Perspectiva global y tendencias futuras
A nivel mundial, la adopción de IA en compliance está creciendo rápidamente, especialmente en países donde las sanciones por incumplimiento normativo pueden ser altamente costosas. En Estados Unidos, la Securities and Exchange Commission (SEC) y otras agencias están comenzando a explorar el uso de la IA para supervisar a las corporaciones, estableciendo un precedente para la regulación futura de compliance impulsado por IA en América Latina.
Organismos internaciones han elaborado guías y recomendaciones en las que exponen las implicancias en el uso de IAGen en las empresas, los potenciales riesgos a considerar y posibles formas de mitigación. En tal sentido, el World Economic Forum (“WEF”), la OCDE, la ONU, la UNESCO han elaborado marcos de gobernanza para el uso de la IAgen en forma responsable y segura.
A modo de ejemplo podemos mencionar el paper del WEF publicado en el mes de octubre de 2024 en el cual se propone un enfoque 360° para una gobernanza resiliente de la IA. Se trata de un marco orientado a una gobernanza resiliente de la IAGen, que equilibra la innovación con los riesgos que podrán presentarse en las distintas jurisdicciones y ámbitos de aplicación.
Se basa en 3 pilares como se muestra a en grafico siguiente:
Como regla general, todos los papers de las organizaciones internacionales coinciden en la necesidad de involucrar a la sociedad civil, la academia, al sector público, al sector privado, a la sociedad científica, gobierno, en la elaboración de un marco de gobernanza eficiente. Asimismo, proponen de manera uniforme una regulación con enfoque global que promueva la cooperación internacional y la interoperabilidad de los sistemas de IAGen. Esto podría garantizar equidad y no discriminación en el acceso y uso de herramientas tecnologías avanzadas por todas los países del mundo, más allá de su situación económico-política.
Adicionalmente, se recomienda enfáticamente que los desarrollos de IAGen coloquen al ser humando en el centro como principal sujeto a proteger. Asimismo, se resalta la relevancia de la supervisión humana en todo el ciclo de vida de los sistemas de IAGen, con foco en los derechos humanos, la transparencia, la ética, la democracia y el Estado de Derecho. A tales efectos, sugieren la implementación de evaluaciones de impacto y transparencia en el uso y aplicación de herramientas de IAGen en todos los ámbitos.
Las Naciones Unidas en su paper publicado en el mes de diciembre de 2023, sugiere que la gobernanza debe centrarse en el interés público, la sostenibilidad y la prevención de daños, asegurando que los avances de la IA no agraven las desigualdades.
Conclusión
En Argentina, la tendencia hacia una mayor digitalización y automatización en el cumplimiento normativo seguramente ganará impulso, especialmente con la creciente presión de estándares internacionales. A medida que el mercado adopte prácticas más avanzadas en compliance, la IA se convertirá en una herramienta esencial no solo para reducir riesgos, sino también para mejorar la competitividad y reputación corporativa.
La Inteligencia Artificial está redefiniendo el compliance en el sector LegalTech en Argentina. Para las grandes corporaciones, representa una oportunidad invaluable para mejorar la eficiencia, reducir riesgos y cumplir con las crecientes exigencias regulatorias. Sin embargo, su implementación exitosa depende de un enfoque equilibrado que considere tanto la eficiencia como la ética y la transparencia en el uso de datos.
Esta evolución no solo implica la adopción de nuevas tecnologías, sino también un cambio profundo en la cultura organizacional y en la manera en que los profesionales del derecho abordamos nuestra labor diaria. La IA, en particular, está permitiendo automatizar tareas repetitivas, analizar grandes volúmenes de datos con una precisión inédita y prever posibles riesgos legales antes de que se materialicen.
En un futuro próximo, las empresas argentinas que logren integrar la IA en sus estrategias de compliance estarán mejor preparadas para afrontar los desafíos de un entorno regulatorio en constante cambio, asegurando no solo su cumplimiento normativo, sino también su sostenibilidad y éxito a largo plazo.
La transformación digital en el sector legal es una revolución que llegó para quedarse. Por ello, es necesario que nos encuentre preparados e informados. Cuanto más informados estemos respecto de cómo funcionan los sistemas de IAGen, sus riesgos y otros posibles impactos negativos, menos susceptibles estaremos ante eventuales efectos no deseados.
Sigue toda la información de Open Hub News en X y Linkedin , o en nuestra newsletter.
